一般纳税人的销售发票中有10万是专票，有5万是普票，有15万的进项专票，当月应交增值税是多少？销项没有强调是专票才可抵进项吧？还是进项专票对应销项专票？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2019-03-11 20:15

你好
如果进项与销项税率是一样的，这种情况不需要缴纳增值税
是否可以抵扣取决于进项发票，与销项是普通发票还是专用发票没有关系的
进项是专用发票，就可以抵扣销项的普通发票与专用发票的销项税额

精选问题

你好，2025年1月发的年终奖是2024年的，但是2024年做问

你好，记入管理费用。但是做2024年所得税汇算清缴的时候，纳税调减这个年终奖，2025年调增。答
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