企业所得税年度报告依据什么报的呀？关联业务年度报告怎么报的呀

画笔 追问

2019-03-12 11:16

我之前做了一家公司的外账，去年做了一个股权变更，变法人变股权，但我没注意财务报表的数据，到税务变更的时候发现我的未分配利润有一百多万，要交股权转让税差不多9万，现在想调整这个财务报表，但不知道怎么调整，是一般纳税人，企业所得税是核定征收，平时的材料票不够，费用票也很少，基本是提现的钱都没有票据，一个月就3-4万的人工费和材料费，但收入就有10万以上

邹老师 解答

2019-03-12 11:18

同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。

画笔 追问

2019-03-12 11:19

老师这个问题比较麻烦，你能帮我解答一下吗？我重新提问也不一定是你解答

画笔 追问

2019-03-12 11:25

邹老师 解答

2019-03-12 11:25

你好，针对这个图片的问题是？

画笔 追问

2019-03-12 11:27

资产总额是指什么呀

邹老师 解答

2019-03-12 11:28

你好，就是你单位资产负债表的四个季度资产总额平均数

画笔 追问

2019-03-12 11:29

会计档案存放地是指哪里啊

邹老师 解答

2019-03-12 11:30

你好，一般就是写公司

画笔 追问

2019-03-12 11:37

我们是12月份开始建账的，2018年12月份

画笔 追问

2019-03-12 11:39

注册资本是营业执照上的吗？

邹老师 解答

2019-03-12 11:40

你好，注册资本是根据营业执照上面的填写

画笔 追问

2019-03-12 11:41

这4个怎么填写？

邹老师 解答

2019-03-12 11:42

你好，这个是需要根据单位情况填写的 
比如年限平均法，月末一次加权平均，备抵法，资产负债表债务法

画笔 追问

2019-03-12 11:45

我不知道什么情况啊，我们是12月份开始建账的，就是你单位资产负债表的四个季度资产总额平均数，这个怎么算呢

邹老师 解答

2019-03-12 11:46

你好，先计算每个季度的平均数，然后把4个季度平均数之和除以4就是了

画笔 追问

2019-03-12 11:49

不懂，就12月一个月，怎么平均呀

邹老师 解答

2019-03-12 11:50

你好，那就按期末数除以2然后除以4得出资产总额

画笔 追问

2019-03-12 16:54

我就按期末数除以2然后除以4得出资产总额，算的，怎么出现了状况?

邹老师 解答

2019-03-12 17:00

你好，只需要保留两位小数

画笔 追问

2019-03-12 17:08

红字是什么意思，我打开的是关联企业，我们没有关联是不是零申报就可以了

邹老师 解答

2019-03-12 17:09

你好，提示需要先做年度申报，才可以做关联交易申报的 
没有关联交易，就可以按0申报关联交易表了

画笔 追问

2019-03-12 17:21

这么多红字

邹老师 解答

2019-03-12 17:27

你好，需要根据这些提醒去检查相关报表是否按规定填写了

画笔 追问

2019-03-13 10:38

相关报表在哪里呢?

邹老师 解答

2019-03-13 10:42

你好，汇算清缴的相关附表