请老师帮忙看一下，这笔分录对不对？

默默 追问

2019-03-12 15:03

那么怎么调整呢？这是18年2月份做的凭证？

月月老师 解答

2019-03-12 15:04

你好，你入账的时候入的是什么。

默默 追问

2019-03-12 15:05

没看懂，老师，什么叫入账的时候？

月月老师 解答

2019-03-12 15:10

你好，就是没有冲红，原来最初的那张凭证你是做的是销项税额吗

默默 追问

2019-03-12 15:14

这是原凭证，这张发票是1月份开的，2月份做了红冲发票

月月老师 解答

2019-03-12 15:33

你好，你修改一下2月份凭证
借：进项税额 -2701.81
贷：销项税额 -2701.81

默默 追问

2019-03-12 15:52

怎么修改？是直接进系统修改吗？

默默 追问

2019-03-12 15:52

是直接进系统直接修改？那这样的话，报表岂不是不一样了？

月月老师 解答

2019-03-12 15:56

你好，你在3月份修改就行，就是做一笔进项税额转出。

月月老师 解答

2019-03-12 15:58

你好，刚才点错了，你直接在3月份修改就行。

默默 追问

2019-03-12 15:59

直接在19年3月份的凭证中做调整的分录？

默默 追问

2019-03-12 16:00

那请问老师，这笔分录该怎么做？

月月老师 解答

2019-03-12 16:17

你好，是的，你也可以冲了，重新做

默默 追问

2019-03-12 16:26

调整的分录应该怎么做？

月月老师 解答

2019-03-12 16:49

你好，摘要：修改2019年2月份转几号凭证
借：进项税额 -2701.81
贷：销项税额 -2701.81
或者
冲回记5凭证
借：应收账款 92762
贷：收入 90060.19
增值税 （进项税额）2701.81
订正记5
借：应收账款 -92762
贷：收入 -90060.19
增值税 （销项项税额）-2701.81