公司只有销售的发票，没有进货的发票，库存商品没有，这样怎么结转成本呀，利润就太高了。

王小雷 追问

2019-03-12 15:39

汇算清缴的时候发票补上就可以吧？

郭老师 解答

2019-03-12 16:03

汇算清缴之前发票到了可以税前扣除

王小雷 追问

2019-03-12 16:14

可是都跨年了可以吗？直接把发票附在上一年的凭证后面。就行18年暂估的成本，19年开的发票。直接把发票附在18年凭证后面。

郭老师 解答

2019-03-12 16:17

可以的，你做了成本可以直接放后面

王小雷 追问

2019-03-12 16:21

好的，谢谢

王小雷 追问

2019-03-12 16:23

直接预估借主营业务成本 贷应付账款 或者银行存款 不走库存商品可以吗

郭老师 解答

2019-03-12 16:29

货物的需要库存商品科目

王小雷 追问

2019-03-12 16:33

发票附在库存商品凭证后，结转的时候根据销售情况结转。或是全部结转，或则结转小于库存金额。对吧老师。谢谢回复。

郭老师 解答

2019-03-12 16:44

是的，不用客气的

王小雷 追问

2019-03-12 16:53

谢谢

郭老师 解答

2019-03-12 16:54

不用客气的

王小雷 追问

2019-03-12 16:56

这样风险会不会大吗，税务别查账的时候说不行。

郭老师 解答

2019-03-12 17:03

发票吗？有发票没事的

王小雷 追问

2019-03-12 17:46

发票不全

郭老师 解答

2019-03-12 18:11

没有的调增交税，有发票没事的

王小雷 追问

2019-03-12 18:21

小规模

郭老师 解答

2019-03-12 18:29

没看懂和小规模什么关系，

王小雷 追问

2019-03-12 18:33

小规模没有进项税额抵扣呀，我理解您说的增值税是一般人的。

郭老师 解答

2019-03-12 18:36

所得税，我说的是这个

郭老师 解答

2019-03-12 18:37

汇算清缴不就是所得税的吗

王小雷 追问

2019-03-12 18:37

哦哦。我看错了。不好意思。谢谢啦

郭老师 解答

2019-03-12 18:41

不用客气的