本月进货无发票分录怎么做？ 次月收到发票了，分录怎么做？

vivi 追问

2019-03-13 12:31

具体分录写一下

辜老师 解答

2019-03-13 15:09

收到材料时，借：原材料  贷：暂估应付款
收到发票时，借：原材料  负数  贷：暂估应付款  负数   借：原材料    应交税费—应交增值税—进项税  贷：应付账款

vivi 追问

2019-03-13 17:44

收材料得时候，我钱已经付了，分录也这么做？

辜老师 解答

2019-03-13 18:07

是的，付款确认为预付账款先，等到票后，再冲减预付账款