1. 老师，有以前年度损益调整转入未分配利润，资产负债表里是填入未分配利润的年初数吗？ 2. 还是直接根据科目余额表的本期本年利润+利润分配的期末数填列在本期发生栏呢

qzuser 追问

2019-03-13 16:05

以前年度损益调整转入的是填在期初栏还是期末栏？

庄老师 解答

2019-03-13 16:08

以前年度损益调整转入的是填在期初栏

qzuser 追问

2019-03-13 16:11

相当于是修改期初栏的数据对吗，修改后期初报表不平，岂不是也要修改转入之前对应的科目？

庄老师 解答

2019-03-13 16:29

你好，要调整上年报表数

qzuser 追问

2019-03-14 09:01

老师，1. 那这个调整上年报表数是在汇算清缴申报的时候修改吗？
2.我在19年1月份调整的，后面做汇算的时候还有需要补缴纳的税也要通过以前年度损益调整的，这个是不是也要修改财务报表年初数呢？这个顺序不是很明白

庄老师 解答

2019-03-14 10:18

你好，是18年不用修改报表的年初数

qzuser 追问

2019-03-14 10:49

什么意思呀，是修改19年的年初数，即18年的年末数？

庄老师 解答

2019-03-14 12:42

修改19年的年初数，18年不用修改报表，需要调整年初数，而且要附注解释调整的原因

qzuser 追问

2019-03-14 13:21

1. 在哪里附注啊？  2.  已经申报的第四季度的报表不用修改吗？ 3. 18年的年报会是调整后的数据呀，这样第四季度和年度报表那就不一样了，这个没有关系吗？

庄老师 解答

2019-03-14 15:03

报表里有附注说明，