借：以前年度损益调整 就是您账上的红字金额一样 贷：应付职工薪酬——社保（公司） 借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调 请问老师去年应付职工薪酬-社保（公司）借方负数，我这个月做了以上的分录，那4月份的汇算清缴时和年报表我还是按照去年做错的申报吗？还是自己申报时改，在做个汇算清缴账目呢？

莺时♀珩磨№ 追问

2019-03-15 09:48

额，老师，您的意思是，我这个月做了这个分录，还要汇算清缴时在跟着改吗？然后在做个汇算清缴账目分录吗？麻烦老师能详细说吗？汇算清缴我不太会

蒋飞老师 解答

2019-03-15 11:50

你好！
对的
这个月做了这个分录，汇算清缴时在跟着改。
然后在做个汇算清缴账目分录。

莺时♀珩磨№ 追问

2019-03-15 13:05

好的，谢谢，汇算清缴时只要把这个我做错的科目改成我做的以前年度损益调整的数就行了吧