服务业一般纳税人 增值税税率是6% 那么如果抵扣的话 可以抵扣17%的进项专票吗

默 追问

2015-12-23 17:23

我们是服务业 小规模  成本应该怎么做 我们都是用油票 过路费做的成本 对吗

默 追问

2015-12-24 11:39

2014汇算清缴要补缴税费950 会计分录 全部 是什么

默 追问

2015-12-24 11:39

2014汇算清缴要补缴税费950 会计分录 全部 是什么

默 追问

2015-12-25 09:13

这样做只会 资产负债表和利润表的公式不平 未分配利润期末-未分配利润期初=净利润年末

默 追问

2015-12-25 09:45

这样没关系吧  要改吗  还是一直这样

默 追问

2015-12-26 09:17

你好 2015.10银行收到14.年汇算清缴的所得税退款10000 会计分录 所有的 是什么

默 追问

2015-12-26 09:21

是的

默 追问

2015-12-26 09:49

麻烦你把这两种情况的分录都告诉我好吧 我是新手 谢谢

默 追问

2015-12-26 10:05

没有挂任何科目呢  如何做分录

默 追问

2015-12-26 10:08

那利润分配 未分配利润呢

默 追问

2015-12-26 10:15

我发现你们都不说全 郁闷

默 追问

2015-12-26 10:40

明白了现在 我只是想你们一次说清楚点  谢谢你

默 追问

2015-12-26 10:40

这里有好多老师说的很含糊  有的说的都是错的 我也是无语了

默 追问

2015-12-26 11:26

这个利润分配这笔分录是要自己做的 还是最终软件自己结转？

吴月柳 解答

2015-12-23 16:52

可以的

吴月柳 解答

2015-12-23 16:55

增值税与所得税无关的呀，所得税是根据你利润交的，增值税是价外税

吴月柳 解答

2015-12-23 17:25

与你服务相关直接的费用入成本

吴月柳 解答

2015-12-24 20:03

1、借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 2、借：以前年度损益调整  贷：应交税费  3、 贷：应交税费  贷：银行存款

吴月柳 解答

2015-12-25 09:30

一旦当年发生过调整以前损益的，这等式就变成不等了，所以我们要将等式改成，期末末分配利润-期初+调整金额=本年累计利润

吴月柳 解答

2015-12-25 09:45

没有关系，这是汇算期间的费用

吴月柳 解答

2015-12-26 09:21

退回多缴的所得税吗？

吴月柳 解答

2015-12-26 09:44

这个做汇算时就知道有得退了，那时就冲以前年度损益，挂其他应收款了，你现在收回时直接冲其他应收款就可以了，如果当时没挂，那还是用以前年度损益调整科目

吴月柳 解答

2015-12-26 09:53

1、借：以前年度损益调整，贷：利润分配-未分配利润   2、借：其他应收款  贷：以前年度损益调整  3，借：银行存款   贷：其他应收款，如果没有挂其他应收则省去这个科目的过渡

吴月柳 解答

2015-12-26 10:06

把其他应收款这个科目省去就可以了

吴月柳 解答

2015-12-26 10:10

1、借：以前年度损益调整，贷：利润分配-未分配利润 2、借：银行存款  贷：以前年度损益调整

吴月柳 解答

2015-12-26 10:29

怎么啦？你还有哪里不明白吗？

吴月柳 解答

2015-12-26 10:46

会计是比较灵活的，可能每个老师做法都有点不同，如果有不同的地方或觉得哪点说错了，希望你能提出来，我们也能改正过来，学习中大家共同讨论。也谢谢你能坦言

吴月柳 解答

2015-12-26 11:29

要自己做的，这个软件结转不了的