公司票据贴现这样流程合理吗？.收到三方的贴现款30万时：出纳打30万的收款收据，在收款收据模块填制收款收据打印并上传制作的收据，会计在其他收款单模块填制其他收款单并引用出纳填制的收款收据单，其他收款单模块下推凭证为：<br>借：银存等 30<br>贷：其他应收款/票据处置款 30 <br>支付贴息款给三方：会计根据三方开具的贴息票据1.26万，填制1.26万的付款申请单，财务经理纸质签字后会计在其他付款单模块新增其他付款单并上传附件（纸质付款申请单、三方开具的贴息票据），其他付款单下推凭证为：<br>借：其他应收款/票据处置款 1.26（红字）<br> 贷：银存等 1.26

清风笑烟雨 追问

2019-03-14 20:22

那应该是什么科目

牛老师 解答

2019-03-14 21:05

金额是篮字，不是红字，科目没错。

牛老师 解答

2019-03-14 21:08

后面收到贴现息的发票借财务费用-利息费用，贷：其他应收款-票据处置款。

清风笑烟雨 追问

2019-03-14 21:14

可这一步是要跟别人把手续费付过去，如果，这样整的分录就是 
背书转让 
借  其他应收款 30 
    贷   应收票据 30 
收到钱 
借 银行存款 30 
  贷  其他应收款 30 
支付第三方贴现利息费用 
借 其他应收款 1.26 
    贷 银行存款  1.26 
把利息归集到费用 
借 财务费用 1.26 
    贷 其他应收款 1.26 
这样不很别扭吗最后两个分录，是不是很复杂

牛老师 解答

2019-03-14 21:34

最后两个分录其实就是从其他应收款往来科目过渡了一下，也可以直接借财务费用1.26贷银行存款1.26