送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2019-03-14 22:49

您好,采购时收到增值税专用发票,借;原材料或者库存商品,应交税费-待认证增值税,贷:现金或者银行存款等科目。认证后,借:应交税费-待抵扣增值税,贷:应交税费-待认证增值税,抵扣后,借:应交税费-应交增值税-进项,贷:应交税费-待抵扣增值税。

怦然心动-???? 追问

2019-03-14 22:55

认证了还有于的税额呢,怎么做分录啊

王雁鸣老师 解答

2019-03-14 23:00

您好,认证了还有余的税额,不抵扣的,不需要做分录了,把抵扣的分录做了就行了。

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相关问题讨论
贷款吗?可以一个人抵扣百分之百也可以两个人分别抵扣50%。
2024-02-18 21:16:11
你好,增值税直接抵扣就行,不用做分录。抵扣后还有什么税?
2019-03-14 22:42:53
借:银行存款 贷:应交税费—应交个人所得税
2024-02-13 23:17:49
您好,采购时收到增值税专用发票,借;原材料或者库存商品,应交税费-待认证增值税,贷:现金或者银行存款等科目。认证后,借:应交税费-待抵扣增值税,贷:应交税费-待认证增值税,抵扣后,借:应交税费-应交增值税-进项,贷:应交税费-待抵扣增值税。
2019-03-14 22:49:14
这样的话,是属于抵扣10个点的,你好
2024-01-16 13:48:16
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