公司1月份给员工缴纳了报销和公积金，但是没从工资扣除个人部分，这部分钱从2月份工资扣除了，应该怎么做账？

会计专员 追问

2019-03-15 13:50

老师，分录怎么做？不太懂

会计专员 追问

2019-03-15 13:53

老师，我上个月做成：其他应付款―个人社保了，这个月要怎么做分录冲抵？谢谢

岳老师 解答

2019-03-15 16:38

比如上月交了1000，这月发工资3000，扣下1000，实发2000. 
借：应付职工薪酬 3000 
贷：银行存款 2000 
其他应付款 1000