去年是代理记账公司记的账，18年末有一笔费用会计通过其他应付款支付了，今年1月又从银行支出这次费用，现在要怎么处理？

香菇凉 追问

2019-03-15 16:48

什么意思，我不要更改去年的凭证吗

冰儿老师 解答

2019-03-15 16:49

没有让你更改去年的凭证啊 
之前会计分录是怎么做的。只是冲往来啊。

香菇凉 追问

2019-03-15 16:51

去年是 借：管理费用 贷：其他应付款

香菇凉 追问

2019-03-15 16:53

那我现在就直接做 借：其他应付款 待：银行存款 冲掉，那其他应付款去年的余额不对

冰儿老师 解答

2019-03-15 16:53

那现在付款，冲往来啊，借其他应付款 贷银行存款；其他应付款减少，银行存款减少

香菇凉 追问

2019-03-15 16:56

其他应付款年末余额不对有影响吗，老师

冰儿老师 解答

2019-03-15 17:00

那要查为什么不对，但这笔是要冲减的。

香菇凉 追问

2019-03-15 17:05

我意思是冲减之后，19年年初数是冲减前的数与冲减后实际不对，有影响吧，这个不用管吧？

冰儿老师 解答

2019-03-15 17:07

和你冲减这笔没什么，但是有影响的，要查出是什么原因

香菇凉 追问

2019-03-15 17:13

这个查出原因是自查还是说税局会问

香菇凉 追问

2019-03-15 17:14

冲减这笔凭证我要怎么写摘要呢

冰儿老师 解答

2019-03-15 17:16

这个摘要写付款啊。

香菇凉 追问

2019-03-15 17:16

不用强调冲减之前拿笔往来吗

冰儿老师 解答

2019-03-15 17:18

可以写也可以不写啊，你账面上就可以看到的啊