公司有个员工，工资社保个税全在总公司发，但是人在公司上班，工资和社保费用由公司承担，公司每月直接转账给总公司对公账户可以吗？分录怎么计？

方苇苹 追问

2019-03-16 11:37

这个金额包过工资加社保

方苇苹 追问

2019-03-16 11:37

？

bamboo老师 解答

2019-03-16 11:38

是的如果都是您单位承担的话 就包括工资加社保

方苇苹 追问

2019-03-16 11:39

老师，第一笔是计提，第二笔是应付，第三笔是支付？

bamboo老师 解答

2019-03-16 11:40

是的 就是您理解的意思 如果您直接支付的话 也可以把其他应付款这个科目省略

方苇苹 追问

2019-03-16 11:43

老师，当月的工资，当月凭证里面做前两笔分录，次月支付做最后一笔分录？

bamboo老师 解答

2019-03-16 11:44

是的 如果您计提的时候没有支付 就这么处理

方苇苹 追问

2019-03-16 11:45

次月支付上月工资就需要其它应付科目哈？

bamboo老师 解答

2019-03-16 11:46

是的 没支付的话 需要过渡下

方苇苹 追问

2019-03-16 11:48

当月工资当月计提哈？

bamboo老师 解答

2019-03-16 11:52

是的 当月工资当月计提

方苇苹 追问

2019-03-16 12:02

谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-03-16 12:24

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快