房地产建筑的～现在公司收到价税合计的广告费用13717元～因广告内容部分未达到合同协议～双方都一致同意扣除1000元～实际支付12717元～银行支付～专票～3个点～13317.48+399.52等于13717元～怎么做分录

绽放 追问

2019-03-18 14:47

现在我手上就是这些资料～怎么处理

绽放 追问

2019-03-18 14:48

对方嫌麻烦～未开红字发票

绽放 追问

2019-03-18 14:48

如何做账

小惑老师 解答

2019-03-18 14:51

那就是按照发票处理的话 
借：销售费用 
进项税额 
贷：应付账款13717 
借：应付账款13717 
贷：银行12717 
现金1000

绽放 追问

2019-03-18 14:55

老师好～可否将现金改为营业外收入

小惑老师 解答

2019-03-18 14:58

别改营业外外收入，等你你们还要交所得税，就当这个支付了一样

绽放 追问

2019-03-18 15:07

这种账有其他的做法吗

小惑老师 解答

2019-03-18 15:10

没有，不提供红字发票，只能是这样处理了

绽放 追问

2019-03-18 16:37

如果我做营业外收入～就是要多交企业所得税～是吗

小惑老师 解答

2019-03-18 16:38

肯定的，收入肯定会影响利润的