申报未开票收入，这部分发票是可以次月补开吗？

Aaliyah 追问

2019-03-18 16:32

那这部分未开票收入是当月就要用进项票抵扣还是开票当月才用票去抵扣？

辜老师 解答

2019-03-18 16:53

要用开票当月的进项抵扣

Aaliyah 追问

2019-03-18 16:54

那我做未开票收入这部分，是只影响当季所得税，不影响当月增值税？

辜老师 解答

2019-03-18 16:59

未开票收入要确认收入和增值税的，补开票月不交增值税了

Aaliyah 追问

2019-03-18 18:20

那如果我当月开票收入10万，未开票收入20万，我可以认证25万进项票去抵扣吗？就是把未开票收入那部分也抵一些

辜老师 解答

2019-03-18 18:34

可以的，可以认证的

Aaliyah 追问

2019-03-18 18:37

那次月开票在哪个地方减出上月未开票收入部分

辜老师 解答

2019-03-18 18:55

你开票的收入在开具发票的税率栏目填列收入，未开票收入用负数填列申报增值税