一般纳税人，给客户多开的发票我们收他税点，內帐怎么做

张张 追问

2019-03-19 09:49

邹老师江湖救急，只能靠您了。就是我这边之前账务上挂着一笔是法人借：其他应收款账-某某某，贷：银行存款，然后之前因为股权变更还没变好，所以公司老板合伙人投资进来的钱当时就处理借：银行存款，贷：挂在其他应付款-某某某 这里的其他应付款跟其他应收款都是同个人。 
现在这个法人也就是某某某要退股，所以我在想退股钱应该是从公司出去冲这笔其他应付款-某某某 
老师要怎么做呢？

邹老师 解答

2019-03-19 09:51

同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。

张张 追问

2019-03-19 09:52

老师我已提问，但是没有老师回答我，感觉只有您能回答，不好意思，对您打扰了。

邹老师 解答

2019-03-19 09:55

你好，借；其他应付款-某某某    贷；其他应收款账-某某某

张张 追问

2019-03-19 09:57

可以直接这么冲对吧？

邹老师 解答

2019-03-19 09:58

你好，如果是同一个人的明细，是可以对冲的

张张 追问

2019-03-19 10:05

因为我这边当时挂其他应付款是290万，  现在我想把其他应收款跟其他应付款冲掉之后 ， 剩下40万应付给他。 
我们老板说他退出后，清查完要退投资款还他，但不想从公司户出，想私下他们自己解决。 
但我想把剩下的在公司付还给他后，再让他们私下去还清可以吗？ 
这样处理应该没什么弊端吧

邹老师 解答

2019-03-19 10:06

你好，私下解决的40万就不需要在单位账务体现的

张张 追问

2019-03-19 10:19

我是说剩下还有其他应付款40万也要冲 
我是想把这40万冲掉后，剩下他们私下解决的我就不在公司账务上体现了

邹老师 解答

2019-03-19 10:21

你好，私下解决的40万不需要在单位账务体现的

张张 追问

2019-03-19 10:26

老师，那我账上还挂着其他应付款40万 
因为我的其他应收款是 250 万   其他应付款是290万 
冲掉其他应付款250万  还有其他应付款40万呀。。 
这40万不应该在单位 上体现 还他然后账务上才可以处理冲平账吗？，然后剩下的就让他们私下解决还清了

邹老师 解答

2019-03-19 10:27

你好，这种情况，就需要通过其他应付款——私人垫付个人明细挂账的

张张 追问

2019-03-19 10:34

这个是账有挂着他个人明细账的了 
就是跟那个其他应付290万冲掉后剩的40万。 
那他退出了，这40万还挂其他应付款在账务上不好吧

邹老师 解答

2019-03-19 10:35

你好，个人替公司支付了这40万，站在公司角度是需要支付40万给垫付的个人的

张张 追问

2019-03-19 10:45

老师，我是说这40万欠他的，我从公司账户出，冲掉其他应付款可以吗

邹老师 解答

2019-03-19 10:45

你好，可以这样处理

张张 追问

2019-03-19 10:46

那他现在要退出去啊，个人的账冲完只剩下40万，那我从单位还他40万就冲平账，接着剩下的老板他们私下解决的我就不管了。 
我是这个意思啊。。。。。  是可以这样处理的是吗？

邹老师 解答

2019-03-19 10:47

你好，公司都已经偿还完了，老板个人就不需要再偿还的

张张 追问

2019-03-19 16:54

老师还是我，上个问题（该图就是这个问题）追问上线了。老师，好问的我又来请教了 
这个税率是建筑业的税率么，为什么不还不含税的就不能这样算呢，60万/（1+税率）*税率/5%

邹老师 解答

2019-03-19 16:55

你好，因为你60万本来就是含税的，需要换算成不含税乘以5%才是的 
而不是把60万直接乘以5%

张张 追问

2019-03-19 17:03

这个我知道，就是税率是建筑业的税率么还是增值税税率

邹老师 解答

2019-03-19 17:04

你好，税率是增值税税率 
建筑业都已经营改增了

张张 追问

2019-03-19 17:07

现在建筑业不是10%

邹老师 解答

2019-03-19 17:08

你好，一般纳税人建筑业增值税税率是10%