在速达软件里面，新建的账套是2019年的，根据财务报表的资产负债表录入期初数，它的试算平均是通过的，但是跟资产负债表的最后的资产总额不一样，请问这两个数是不是应该一致，还不是不致的呢？上传了图片

禾苗 追问

2019-03-19 07:51

没有缺数，都填完了，它们之间就差了累计折旧，累计折旧这个数变负数，结果资产总额跟速达速算平衡的那个数就一样了

禾苗 追问

2019-03-19 07:52

但是累计折旧这个数应该是正数才对吧，不应该填负数啊

QQ老师 解答

2019-03-19 07:55

你好，你看一下你的科目方向是贷方还是借方？

禾苗 追问

2019-03-19 08:16

累计折旧是贷方

QQ老师 解答

2019-03-19 08:21

你好！期初的地方也是贷方吗？

禾苗 追问

2019-03-19 08:32

期初哪里没有显示借贷方

禾苗 追问

2019-03-19 08:32

等下回到公司，截图给您看看

QQ老师 解答

2019-03-19 08:38

你好，如果没有显示的话，它可能默认的是借方余额。所以要填写负数

禾苗 追问

2019-03-19 08:39

但是它余额方向是贷方

QQ老师 解答

2019-03-19 08:40

你好，你的录入余额的地方不是说没有显示方向吗？他这里应该是默认的。

禾苗 追问

2019-03-19 09:03

老师，您看 下，填写了负数，就不试算不平了

QQ老师 解答

2019-03-19 09:24

你好，这里提出余额显示的方向是在贷方这样的话填写正数就可以了。

禾苗 追问

2019-03-19 13:57

那填正数，不是跟资产总额不一致吗

QQ老师 解答

2019-03-19 14:38

你好，你们资产负债表的核算公式对不对？你可以根据上面的数值手工算一下正确的资产负债表项目的合计数。