来到一家公司，发现账上有个固定资金差异科目借方余额六万块，一直这样挂账上，我该怎么处理掉

Angel Fan 追问

2019-03-19 12:38

账上有六万，但是实际是没有钱的，听说是以前的出纳说是付货款，但是不知道付给谁了

赵英老师 解答

2019-03-19 12:53

看能不能找到付款出去的凭证

赵英老师 解答

2019-03-19 12:53

查下帐。。。。。。

赵英老师 解答

2019-03-19 12:54

才能调，没有凭证你也调不了。

Angel Fan 追问

2019-03-19 12:58

听说是两年前了，找不到付款凭证，要找到早就找到了，我们是内账，不是外账，那不可能一直这样挂着吧！

赵英老师 解答

2019-03-19 13:03

没有凭证核实，只能挂着

赵英老师 解答

2019-03-19 13:04

要调帐一定要有依据

Angel Fan 追问

2019-03-19 13:29

但是永远没有凭证，就就永远这样挂着吗？

Angel Fan 追问

2019-03-19 18:12

？？

赵英老师 解答

2019-03-19 18:22

如果你想把它调过来想怎么调呢

Angel Fan 追问

2019-03-19 19:33

知道就不用问你啦！总不能永远挂着吧

赵英老师 解答

2019-03-19 23:21

付货款出去，一般都是走银行帐，查以前的银行对账单，如果对账单不齐全，但银行柜台要求补打流水，然后按照付款时间大致范围去查。

Angel Fan 追问

2019-03-19 23:22

是现金

赵英老师 解答

2019-03-19 23:28

那应该有付款审批单和收款方开具的收据。出纳付款一定是要凭审批后的付款申请单才能付款的，而且对方收到钱，也必须开收款收据过来

Angel Fan 追问

2019-03-19 23:35

都没有，以前都没有那么严格

赵英老师 解答

2019-03-19 23:57

出纳虽然离职了，但是老板还在，这笔付出去的款老板不可能不知道，公司要走帐什么都是老板同意才行的，问问老板，确实支付了这笔款项，补一份付款凭证，就可以冲销掉挂帐。

Angel Fan 追问

2019-03-20 09:53

要是查得到不用等到现在了

赵英老师 解答

2019-03-20 12:42

实在什么途径都找不到，放转入到营业外支出。

Angel Fan 追问

2019-03-20 15:11

这样影响本年利润啊，老板肯定不同意

赵英老师 解答

2019-03-20 18:15

本来这笔支出业务就是不符合规范了，从财务角度，管理角度都是大的漏洞，既然不能弥补单证，从财务核算的角度就是这样处理。不处理的话就挂帐。