建筑公司，用的是金蝶软件，资产负债表日，工程施工和工程结算这两个科目的余额分别直接填列在存货和预收账款中，而不是按工程施工大于工程结算的余额计入存货和按工程结算大于工程施工的余额计入预收账款，但是这两个科目一般都是工程结束才对冲的，所以造成了资产负债表中的存货数额大，资产总额就大，如果享受小微企业减免的政策其他两项条件都具备，就是这个原因造成的怎么处理？

熊猫公主 追问

2019-03-20 09:55

老师：我已经找过装软件的人来了，要求他按工程施工大于工程结算的余额计入存货和按工程结算大于工程施工的余额计入预收账款，可是他没有设置成功，老师有什么好的经验吗？谢谢老师！

小黎老师 解答

2019-03-20 10:05

你好，这种情况这两个科目你手动调整报表