6月交了一笔项目电费借:其他业务成本20000 贷:银行存款20000 到了8月发现其中5000是预付的，就做了红字冲销借:其他业务成本20000 贷:银行存款20000。从新做分录，借:其他业务成本15000 预付账款5000 贷:银行存款20000。到了10月拿票回来冲账，借:其他业务成本5000 贷:预付账款5000。年底利润报表的营业成本少了5000。成本科目余额20000。每月结转损益，是那里编错了吗？

fly 追问

2019-03-20 15:04

10月做的分录预付款转其他业务成本，月底也结转了。就不知道为什么年底利润表里的营业成本少了5000，

文文老师 解答

2019-03-20 15:07

10月份的成本没有计算进去。

fly 追问

2019-03-20 15:09

10的分录已经做了，科目余额表是提现5000的，利润表就少了5000

fly 追问

2019-03-20 15:10

是哪里没有做对，所以利润表里没有提现

文文老师 解答

2019-03-20 15:11

这样看来，10月份的科目余额表公式错了，取数错了

fly 追问

2019-03-20 15:26

老师，我现在看了，科目余额表，利润表的数是对的，科目余额表多了5000，这是什么情况

文文老师 解答

2019-03-20 15:31

再看了你的分录，没问题。 
应该是某个月的科目余额表取数不对。

fly 追问

2019-03-20 15:33

是冲红那个月结转出现问题了吗

文文老师 解答

2019-03-20 15:35

需要对一下，科目余额表与利润表

fly 追问

2019-03-20 15:38

那个月冲红，5000结转损益的时候5000结转到其他业务成本的借方

文文老师 解答

2019-03-20 15:50

红冲了2万（借方红字），又借方了1.5万，余额在借方负数0.5万，是这样的吗？

fly 追问

2019-03-20 15:55

结转的时候，5000体现其他业务成本的借方

文文老师 解答

2019-03-20 15:56

结转时候，应该体现在其他业务成本的贷方 
红冲分录，是借方红字吗？

fly 追问

2019-03-20 15:58

红字分录，

fly 追问

2019-03-20 15:59

老师，我拍照给你会不会有外泄的情况呢

文文老师 解答

2019-03-20 16:01

网上都能搜索到哦。 
如果是红字分录，应该没问题的。 
能联系到软件提供商吗？让他们看看，是怎么设置的。怎么取数的

fly 追问

2019-03-20 16:02

好的，谢谢老师

文文老师 解答

2019-03-20 16:07

不用谢谢。都没帮上忙