送心意

徐阿富老师

职称中级会计师

2019-03-20 22:10

你好,我发给你规范用法,稍等

徐阿富老师 解答

2019-03-20 22:14

你好,看看这个资料: 1、财政部财会(2016)22号《关于印发增值税会计处理规定>>的通知中明确:转出未交增值税”和“转出多交增值税”分别记录一般纳税人月度终了转出当月应交未交或多交的增值税额,“未交增值税”明细科目,核算一般纳税人月度终了从“应交增值税”或“预交增值税”明细科目转入当月应交未交、多交或预缴的增值税额,以及当月交纳以前期间未交的增值税额。     2、本月应交税费账户中:销项税额504709.64元,进项税额转出3059.74元,进项税额469570.36元,减免税额330元,因此,本月转出未交增值税额为37869.02元,同时,应将未交增值税的37869.02元转入到未交增值税里去;    3,结转   借:应交税费-应交增值税-销项税额   应交税费-应交增值税-进项税额转出  贷:应交税费-应交增值税-进项税额   应交税费-应交增值税-减免税款  应交税费-应交增值税-转出未交增值税    同时   借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷:应交税费--未交增值税

上传图片  
相关问题讨论
你好,这样处理是正确的
2018-09-03 16:56:05
你好;  你做账是按9%计算抵扣哈 ; 因为申报表也是按9%计算的;所以这个时候不看你的发票了  
2023-03-24 11:03:15
你好 按第二个方法的
2020-07-16 20:09:22
同学你好 是的,是当月认证的
2020-09-25 13:49:41
没有认证需要先做应交税费—待认证进项税额 认证这个做进项税额
2020-04-03 17:29:35
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...