17年挂账的其他应付款，其实都是付清了的，19年调整，可以做更正分录借：其他应付款贷：库存现金吗？还有，17年的金税盘服务费还在挂账其他应付款940，如果有发票可以借：利润分配-未分配利润吗，贷：其他应付款吗

赵英老师 解答

2019-03-22 10:31

两个分录都可以。。。。

凉凉凉 追问

2019-03-22 10:45

有一个330的没有找到发票，可以把回单附在凭证后面吗，之前是代理记账，17年18年的服务费10500一直挂账其他应付款，他们都没有做进费用，现在才给发票，这个我汇算清缴怎么调整？老师

赵英老师 解答

2019-03-22 13:05

以前分录是怎么做的，挂其他应付款应该就已经费用了。

凉凉凉 追问

2019-03-22 13:38

以前是做的付款凭证，借其他应付款 
贷银行存款的

赵英老师 解答

2019-03-22 18:38

那你查一下这笔其他应付款的帐是否平了，如果没平就补一笔分录，借：以前年度损益调整 贷：其他应付款

凉凉凉 追问

2019-03-22 18:57

没有平，还在挂账，我们是小企业，可以直接记借方利润分配-未分配利润，贷方其他应付款吗？调整利润分配要有发票吗？没有发票可以把银行回单附在凭证后面吗

赵英老师 解答

2019-03-22 19:22

也可以直接调未分配利润。要有发票附在后面。