小规模企业，代开了26038.74增值税专用发票，申报表怎么填写

2521881996 追问

2019-03-22 12:38

是的，12月只代开了这一笔，其他没开

邹老师 解答

2019-03-22 12:41

你好，那在第一行，第二行填写不含税收入金额就是了

2521881996 追问

2019-03-22 12:43

下面的应交税额，预交这里需要填写吗

邹老师 解答

2019-03-22 12:44

你好，应交税额，预交需要按不含税收入*3%填写

2521881996 追问

2019-03-22 12:46

你看这样填写对吗

邹老师 解答

2019-03-22 12:47

你好，是的，是这样填写

2521881996 追问

2019-03-22 12:49

谢谢老师

邹老师 解答

2019-03-22 13:01

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

2521881996 追问

2019-03-22 13:08

老师，这个你会填写吗，经济普查表，主要是表2和3，都是按照报表填的吗 
 
我自己看的，你看对不对 
表2营业收入是269440.52 
营业成本230000 
税金及附加查看总账科目的贷方金额 
投资受益没有不填写 
营业利润39356 
应付职工薪酬查看总账科目的贷方累计数 
应交增值税查看总账科目的贷方累计数 
 
表3商品购进额填写你18年购入商品的金额，这个应该是23000吧，因为报表里存货是0 
商品销售额填写18年销售商品的金额269440.52 
其中网络和零售有就填写，没有不写 
期末商品库存额报表上面没有，金额为0 
服务营业额这里没有写0

邹老师 解答

2019-03-22 13:12

你好，具体是哪个地方不明白如何填写？

2521881996 追问

2019-03-22 13:15

框起来的这里如何填写

邹老师 解答

2019-03-22 13:16

你好，我只能列举几个填写方法 
比如累计折旧就是填写本年计提的折旧 
商品购进额就填写当年购进商品的金额 
营业收入就填写利润表的收入本年累计

2521881996 追问

2019-03-22 13:20

应交增值税，营业税金及附加，应付职工薪酬这些是查看总账里面的贷方合计数吗

邹老师 解答

2019-03-22 13:26

你好，应交增值税是查应交税费——应交增值税借方 
税金及附加是看利润表的发生额 
应付职工薪酬是查明细账本年累计贷方

2521881996 追问

2019-03-22 13:33

税金及附加是看利润表的发生额，也就是本年累计这里的数字吧

邹老师 解答

2019-03-22 13:36

你好，是的，是这样的