小规模公司一月份给开来专票，现在刚拿，是回迁区项目不能用专票。要求他们换票。但他们说他们一月份已做帐报税。这样他们应该怎么处理？

佟老师 解答

2019-03-23 10:38

你好，你们是一般人还是小规模？

. 追问

2019-03-23 10:38

我们是一般人

佟老师 解答

2019-03-23 10:41

那你不能抵扣情况下，先认证再转出处理

. 追问

2019-03-23 10:42

刚才没问清，他们也是一般人。开票上的税率是6%

. 追问

2019-03-23 10:45

老师，转出处理是什么意思呀？

佟老师 解答

2019-03-23 10:45

你是问他们应该怎么处理吗？ 
他应该做收入处理

. 追问

2019-03-23 10:45

我直接把票退给他们这样不行吗

佟老师 解答

2019-03-23 10:47

可以的，你跟他们协商一下，说抵扣不了进项，给你开具普通发票

. 追问

2019-03-23 10:53

我就是想了解一下，他那边应该怎么处理退回的票

佟老师 解答

2019-03-23 10:58

如果没跨月作废处理，跨月了做红字发票冲减

. 追问

2019-03-23 11:22

谢谢老师

佟老师 解答

2019-03-23 11:28

不客气，祝您周末愉快！