公司18年10月份和对方公司签的技术服务费合同，钱也付了，19年3月份他们才把发票开，这个可以作为18年成本作为汇算清缴税前抵扣吧？完整分录怎么做呢？

焦 追问

2019-03-25 15:28

应该怎么做呢

焦 追问

2019-03-25 15:32

我想稳的是如果要作为去年的成本，正确的完整的分录应该是什么呢？，我在学习

焦 追问

2019-03-25 15:39

不是  借：暂估费用 贷：应付账款吗

焦 追问

2019-03-25 17:17

谢谢

小惑老师 解答

2019-03-25 15:27

你好，18年当时你们做暂估费用器处理吗？

小惑老师 解答

2019-03-25 15:31

那你只能在今年做费用处理了，当时你没暂估费用分录

小惑老师 解答

2019-03-25 15:37

如果你想作为去年的成本， 
你应该在18年先做暂估账处理 
借：费用 
贷：应付账款 
等取得发票后，将发票直接贴在凭证后面，前提要在5月31日前取得

小惑老师 解答

2019-03-25 15:43

借：费用-暂估 
贷：应付账款 
费用是一级科目 
暂估是二级科目

小惑老师 解答

2019-03-25 17:21

不客气的，祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！