收到一张电力工程公司开的名称安装服务，这个科目要怎么入？

学徒 追问

2019-03-26 18:05

老师，刚才那个题的追问次数没有了，可以请问一下您具体分录怎么做吗 以前没处理过年度损益调整科目

邹老师 解答

2019-03-26 18:06

你好，具体是哪个题目？

学徒 追问

2019-03-26 18:09

就是在这个问题下面

学徒 追问

2019-03-26 18:29

老师？

邹老师 解答

2019-03-26 18:36

你好，借；以前年度损益调整    贷；应付账款

学徒 追问

2019-03-26 19:24

邹老师，，还有一个事儿想问您，就是今天我们网银上转走了3000块钱。然后记的是管理费用，办公费-话费，然后贷银行存款，会计说，等这个票回来以后再让做一下，因为这个钱这个话费可能是分到两个地方用，一个是办公室用，另一个是项目上用。然后是我做完以后，我问他是不是这样子，我就写了一个分录，借：管理费用，办公费话费。就打比方是1500，然后借管理费用，这个项目上的主营业务成本，项目上的1500。然后，借管理费用，办公费，3000，红字，我不知道这样做对不对，但是我问的会计，会计说不对，他说，最后这个要写在贷方，黑字是正常的，不是红字，我不知道是怎么回事？

邹老师 解答

2019-03-26 19:26

你好，在你之前分录基础上做这个调整分录就是了 
借；工程施工——间接费用  1500   贷；管理费用-办公费-话费  1500