公司租赁公寓 租金公司帐户转帐支付的 （但租金公司与员工各承担一半） 租赁发票是专票 抬头开的是公司名称 租赁费12000 增值税600 实付12600元 分录如何做 600元可以抵扣进项吗？

HJ 追问

2019-03-28 10:52

老师好 公司租赁公寓 租金公司帐户转帐支付的 （但租金公司与员工各承担一半） 租赁发票是专票 抬头开的是公司名称 租赁费12000 增值税600 实付12600元 请问分录如何

宋生老师 解答

2019-03-28 10:55

你好！借管理费用-福利费6300  贷应付职工薪酬-非货币性福利 6300  
支付的时候借应付职工薪酬-非货币性福利 6300  其他应收款6300 贷银行存款12600

HJ 追问

2019-03-28 11:24

老师  我1月进项抵扣了  我3月调回来可以吗 分录  借  应付职工薪-非货币性福利600  贷 应交税费-应交增值税进项税额转出600  对吗

宋生老师 解答

2019-03-28 11:26

您好！可以的。是应该要转出

HJ 追问

2019-03-28 11:56

谢谢老师！

宋生老师 解答

2019-03-28 14:08

你好！不用客气的了。