①借：管理费用_社保 979.09 管理费用_公积金 140贷：应付职工薪酬_社保 979.09 应付职工薪酬_公积金 140 ②借：应付职工薪酬_工资 497.16 贷：其他应付款 497.16 ③借：管理费用_职工薪酬 497.16 贷：应付职工薪酬_工资 497.16 18年少做了以上分录，怎么调账啊？

金海蓝 追问

2019-03-28 12:34

有什么不一样吗

金海蓝 追问

2019-03-28 13:03

？？？

小惑老师 解答

2019-03-28 13:18

是的小企业准则和企业准则不一样的

金海蓝 追问

2019-03-28 13:19

我们应该是小企业会计准则

金海蓝 追问

2019-03-28 14:11

？

小惑老师 解答

2019-03-28 14:15

那就直接补做少直接做这些分录就可以了

金海蓝 追问

2019-03-28 14:16

不通过以前年度损益调整吗？呵呵

小惑老师 解答

2019-03-28 16:51

是的，不通过以前年度损益调整科目，直接在当期反映就可以了