公司2018年5月到税局大厅交了注册资本金的印花税，现才把税单给，这个要如何做账，小规模纳税人，小企业会计准则

1624977463 追问

2019-03-28 15:33

没做账

答疑苏老师 解答

2019-03-28 15:38

你好 那就借利润分配 贷银行存款

1624977463 追问

2019-03-28 15:41

老师，只用这个分录？

1624977463 追问

2019-03-28 15:42

借:利润分配一未分配利润   750    贷:现金     750？老师可不可以详细点，新手

答疑苏老师 解答

2019-03-28 15:43

你好 是的 你也可以做 借利润分配 贷应交税费 应交印花税 借应交税费 应交印花税 贷银行存款

答疑苏老师 解答

2019-03-28 15:45

你好 用库存现金付的 就是你做的分录就可以了

1624977463 追问

2019-03-28 15:46

营业税金及附加  这个科目不用？

答疑苏老师 解答

2019-03-28 15:48

你好 如果你在18年做账的话 就计入税金及附加 现在是19年 你只能调整利润分配了

1624977463 追问

2019-03-28 15:51

哪这笔费用汇算清缴时可以入2018年费用吗

答疑苏老师 解答

2019-03-28 15:53

你好 可以计入18年的费用