徐阿富老师，您好！如上班了，帮我解答一下，谢谢

糊涂 追问

2019-03-29 15:14

请问下  公司买了一台大型设备  在纳税的时候  500万以下的 可以一次性扣除  ，那么今年扣除了  ，以后期间会不会调回来？
现在调减了  但以后期间税法不允许折旧 了  但是会计还在折旧   要加回来， 现在少交  以后多交 确认递延所得税负债，，    实务中怎么操做分录

徐阿富老师 解答

2019-03-29 16:17

你好，你这次一次性扣除了，以后做的话就要调整了。

徐阿富老师 解答

2019-03-29 16:17

账务上还是每月计提折旧，只是在缴纳所得税的时候要把这个折旧额加上去。

糊涂 追问

2019-03-29 16:34

徐老师，这张表上，是不是看第17栏有没有交企业所得税？

徐阿富老师 解答

2019-03-29 16:40

是的，看17了，没错的。

糊涂 追问

2019-03-29 16:55

2017年，有个供应商开发票，开多了18770，现在我们贷方余额是这个数，能调平吗？以后后期不合作了。分录，摘要怎么做

徐阿富老师 解答

2019-03-29 17:01

你这种帐不要去调，我建议你。调了就要交费的。

糊涂 追问

2019-03-29 17:02

就这样挂着，我司还欠对方的钱，可以这样理解吗？把这转为坏账处理也不可以吗

徐阿富老师 解答

2019-03-29 17:07

你欠人家的钱人家不要了，你怎么会坏账，你要变成收入了

糊涂 追问

2019-03-29 17:39

对对，，，做营业外收入，要交企业所得税了。这样挂着差不多三年了

徐阿富老师 解答

2019-03-29 18:37

你好，你就让它挂着好了呀，你这个事情不用你来解释。

徐阿富老师 解答

2019-03-29 18:37

就是税务来检查，不用你来解释。老板会解释的。