补计提以前年度折旧，做汇算清缴的时候，不做税前扣除，报表应该怎样填写？

琼缕玉绮 追问

2019-04-01 22:40

老师，补计提的时候做分录，借：以前年损益调整  贷：累计折旧，这样需要在期间费用表格作调增处理吗？

陈诗晗老师 解答

2019-04-01 22:50

需要，期间费用里面把你调整的调增

琼缕玉绮 追问

2019-04-01 22:59

是在期间费用明细表中的～“资产折旧摊销费”栏填列吗？

陈诗晗老师 解答

2019-04-01 23:13

是的，同学，期间费用～折旧那里

琼缕玉绮 追问

2019-04-01 23:16

那这个表呢？应该怎样填列？

陈诗晗老师 解答

2019-04-02 09:24

你是属于什么资产，不动产还是其他？ 
根据项目对号入座，然后填写你的实际报表数据，然后税收折旧额就是税法上的折旧

琼缕玉绮 追问

2019-04-02 10:52

就是有数字那些，2017年的报表，以前都没提折旧，只有电子产品提

陈诗晗老师 解答

2019-04-02 11:40

原值是一样的，本年折旧就是18年的，累计折旧就是之前到18年累计的