公司是小规模企业，现在申报增值税，2月份和三月份去税局代开专票合计未税为138834.96，税4165.04，附件的申报对了吗？为什么会多了0.01呢？

爱学习的小白兔 追问

2019-04-01 09:41

那我需要把金额改成4165.05吗?不然我还得缴税0.01

小梅老师 解答

2019-04-01 09:44

你好  小于1元钱  是不用交钱的  你直接点提交就行了哈

爱学习的小白兔 追问

2019-04-01 10:00

好的，谢谢老师，申报完成，说我需要缴纳0.01的增值税，但是不用扣款，所以我现在申报附加税（城建税、教育税附加、地方教育费）都是按照0.01的增值税来申报对吗？

小梅老师 解答

2019-04-01 10:01

你好  是按照你代开增值税税额申报  你之前代开发票   并未申报附加税

爱学习的小白兔 追问

2019-04-01 10:02

那我需要怎么申报？老师能否说清楚点？谢谢了

爱学习的小白兔 追问

2019-04-01 10:46

老师，请看附加第一季度税务局代开的发票，请教我怎么申报附加税，谢谢

小梅老师 解答

2019-04-01 13:02

是按照你上个季度缴纳增值税税额申报附加税

爱学习的小白兔 追问

2019-04-01 14:59

那就是按照预交的增值税申报对吗？我预交的增值税是4165.04，老师，那最后申报的结果是不是：缴纳城建税4165.04*0.07*0.5=145.78，教育费附加和地方教育费附加为0?

小梅老师 解答

2019-04-01 22:11

你好  是的哦。就是你这个结果