2018.7月份给临时工工资合计 12585元， 2018.8月份给临时工工资合计 14205元， 2018.9月份给临时工工资合计 13580元，共计40370元。这三个月工资都拖欠着，到2018.10.25号统一一次性结清了7、8、9、月份的所有拖欠工资。那么从2018.7、8、9、10这四个月的会计分录具体怎么做呢？

紫茉莉 追问

2019-04-01 17:32

7月份的记账凭证这样填吗？老师，那本月的结转损益怎么做？7月份没有其它支出了

颜老师 解答

2019-04-01 17:38

是的 
结转损益 借 本年利润 贷 管理费用

紫茉莉 追问

2019-04-01 17:56

老师，7月份的记账凭证再附个工资明细就全做完了？第三个科目汇总表，表里的数据我填对着没？

颜老师 解答

2019-04-01 18:02

是的啦  就按上面的做