去年底缴纳19年的金税盘服务费的账务处理，费用和抵减分录是有可以抵扣的税额时再一起做吗？还是可以分开做？先记入管理费用，等有可以抵减税款时再做抵减分录？

凉凉凉 追问

2019-04-02 08:28

好的，我把费用做在1月份了，那四月份申报没有可以抵减的，也不申报吗？，等可以抵减时再申报并做抵减分录？

bamboo老师 解答

2019-04-02 08:30

费用做在1月份 四月份申报没有可以抵减的 不申报 等可以抵减时再申报并做抵减分录

凉凉凉 追问

2019-04-02 08:35

好的谢谢老师，其他应付款挂账借法人款60多万，是代理记账做账的，之前费用报销和发工资做的借款，实际我们并没有借法人款，但帐面现在挂账这么多，要还款吗？直接打给法人帐户还是取现好呢？哪种监控风险更大？

bamboo老师 解答

2019-04-02 08:36

没有借法人款 那费用报销和发工资是用的银行存款还是库存现金呢

凉凉凉 追问

2019-04-02 08:38

帐面上都是走的库存现金，工资是有的打卡，有的发现金，

bamboo老师 解答

2019-04-02 08:39

那库存现金帐实相符么

凉凉凉 追问

2019-04-02 08:39

工资打卡的，她们也应该是减少的银行存款

bamboo老师 解答

2019-04-02 08:40

您银行存款跟库存现金都帐实相符么

凉凉凉 追问

2019-04-02 08:42

不知道，我们库存现金少，问她们说是按照银行流水做账的，不够就取现，平时也没少取现啊

凉凉凉 追问

2019-04-02 08:43

银行存款是相符的，库存现金外账肯定不相符

bamboo老师 解答

2019-04-02 08:43

那这样的话 您先核对银行存款帐跟银行实际余额是否一致 然后再做账务处理

凉凉凉 追问

2019-04-02 08:55

银行存款是相符的，这种情况怎么处理？

bamboo老师 解答

2019-04-02 08:56

银行存款是相符的 那当时挂老板往来有什么附件么

凉凉凉 追问

2019-04-02 09:30

没有吧，就是借法人款

bamboo老师 解答

2019-04-02 09:32

那现在可以还给法人 取现还款比较妥当

凉凉凉 追问

2019-04-02 09:34

金额比较大，我具体怎么操作呢？老师，每个月还多少不得有监控？

bamboo老师 解答

2019-04-02 09:41

您可以参照下面图片限额

凉凉凉 追问

2019-04-02 10:11

老师，可以慢慢取现还款的，是吧，比如一次还不超5万是吧

bamboo老师 解答

2019-04-02 10:13

是的 可以这样操作还款 

凉凉凉 追问

2019-04-02 10:27

谢谢老师，还有一个问题，股东的另外一家上市公司往我们公司账户转账1000万，又从我公司账户以借款的名义分次转到其他个人账户（不是股东），现在还没转完，这笔钱是收不回来的，最后我公司该怎么办？

bamboo老师 解答

2019-04-02 10:29

您转款的时候冲减上市公司的往来没有

凉凉凉 追问

2019-04-02 10:43

是他们做的帐，我还不知道咋做的，其他应付款往来账户不一样，可以直接冲吗？需要股东写说明理由吗？估计他也不会写

bamboo老师 解答

2019-04-02 10:46

应该让股东写说明理由的 不然没有依据 您先看下前面账务怎么处理的 然后再做调整