正常资产负债表的 科目余额表的期初余额，期末余额跟账套科目余额表的这两项余额应该一致的对吧？现在不一致就不明白这个报表数是怎么生成的？1月期初建账余额和1月份做完帐后余额表，期初数据不一致分析一下原因呗，这两者间查一笔24619.95，期初这个数据是预收的贷方负数，1月份做完后就变成预收借方正数了。

陈诗晗老师 解答

2019-04-02 11:50

你图2是做账前还是做账后的

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-04-02 11:54

图2是期初建账的数据

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-04-02 11:54

图1是做完1月帐后的余额表

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-04-02 12:03

第一个问题我感觉不一祥呢图2是期初建账数据

陈诗晗老师 解答

2019-04-02 13:18

你做完后也是平的，你现在觉得哪里出问题了 
因为你试算平衡是根据总帐余额来的。 
差额是预收借方是在应收里面体现的。

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-04-02 13:27

您的意思我的数据没问题是吗？

陈诗晗老师 解答

2019-04-02 14:09

没有问题，你的差额源于预收账款那里，预收账款如果借方余额是在应收里面反应。 
差额就在这里，你可以调整一下，把这里调整到应收，不调整也是没问题的

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-04-02 16:32

年初的建账数据是别人给到我的，预付也是同样的问题，那我就不管它了，正常情况科目没有问题的话，1月余额表的期初期末，应该对应资产负债表的期初期末这样理解没问题吧

陈诗晗老师 解答

2019-04-02 16:46

没有问题，你资产负债表最后是平的就没有问题。

跳探戈的蚂蚁 追问

2019-04-02 16:56

好的，谢谢老师。

陈诗晗老师 解答

2019-04-02 18:10

不客气，祝你工作愉快