2月收到的普票已经记账 3月时供货方说当时发票税率开错了 本来应该是3开成了5 开了一张负数发票 有重新开的 这边需要如何处理 开错的发票需要给供货方退回么

文文老师 解答

2019-04-02 13:29

开错的发票不需要给供货方退回 
收到负数发票，做进项转出即可

长文本 追问

2019-04-02 13:52

开错的是普票  没有进项呀   企业所得税么 重开的发票正常记账即可是吧

文文老师 解答

2019-04-02 14:01

普票就没有进项的问题了。 
重开的发票不需要再记账了，因为已经在前面记过账了，除非收到负数发票时做红字分录冲减