补提跨年固定资产分录，还有补提跨年累计折旧分录？

米嘟妈妈 追问

2019-04-02 17:51

那固定资产咧

meizi老师 解答

2019-04-02 17:55

你好  借方固定资产贷方银行   补做分录即可

米嘟妈妈 追问

2019-04-02 18:00

不是借：固定资产，贷：利润分配-未分配利润，小规模纳税人

meizi老师 解答

2019-04-02 18:03

你好   不是 你是购买固定资产 不是这样做

米嘟妈妈 追问

2019-04-02 18:09

小规模补记跨年固定资产分录？

meizi老师 解答

2019-04-02 18:11

你好 借方固定资产 贷方银行 就是这样做哈

米嘟妈妈 追问

2019-04-02 18:15

跨年固定资产的金额被我做到管理费用了，这怎么冲销

meizi老师 解答

2019-04-02 18:19

你好 那你实际金额不大的话就计入管理费用也是可以的  如果你要计入固定资产的话 要走以前年度损益来冲掉 后补做固定资产 和折旧的  看你现在想怎么处理

米嘟妈妈 追问

2019-04-02 18:33

全部冲掉就是：借：固定资产贷：银行存款(全部红字)，折旧不用冲吧，然后重做：借：固定资产，贷：利润分配-未分配利润，折旧补提就是：借：利润分配-未分配利润，贷：累计折旧，这样吗

meizi老师 解答

2019-04-02 18:42

你不是做的管理费用，咋个去冲固定资产去了！你去年分录咋说的哦

米嘟妈妈 追问

2019-04-02 18:47

去年：借：固定资产，管理费用，贷：银行存款，当时统计错误

meizi老师 解答

2019-04-03 08:54

你好 去年怎么又做了固定资产 又做了管理费用呀。。。你金额是怎么写的  就填固定资产金额是多少 把分录和金额都写上

米嘟妈妈 追问

2019-04-03 09:11

我们是小企业准则，无以前年度损益调整科目，我就是资产少记，管理费用多记了，先冲销借：固定资产(红字)，未分配利润(红字)，贷：银行存款(红字)，再重新做借：固定资产，未分配利润，贷：银行存款，补提跨年的折旧就是：借：未分配利润，贷：累计折旧，请问这做对吗？

meizi老师 解答

2019-04-03 09:16

你好  先冲销借：固定资产(红字)，未分配利润(红字)，贷：银行存款(红字)，再重新做借：固定资产，贷：银行存款，补提跨年的折旧就是：借：未分配利润，贷：累计折旧，这样做  你第二部  干嘛还走未分配利润   你第二部直接就是做借方固定资产贷方银行就行