发现2018年红字冲红多冲了借:管理费用，贷:应付职工薪酬。现在能调回来嘛？怎么做分录?

kaylee 追问

2019-04-03 10:36

那做2018年企业汇算清缴的时候，管理费用和应付职工薪酬是不对的，那填期间费用管理费用-工资还是填那个错误的？应付职工薪酬也多冲了也是不对的

庄老师 解答

2019-04-03 10:42

你好，你是哪个是差错的， 

kaylee 追问

2019-04-03 10:43

管理费用

kaylee 追问

2019-04-03 10:44

少记了，那做2018年汇算的时候管理费用-工资还是按账面来打印?

庄老师 解答

2019-04-03 10:48

管理费用少记了，借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬，借利润分配－－未分配利润，贷以前年度损益调整

kaylee 追问

2019-04-03 10:50

老师，我知道今年是这样调整，那去年的管理费用-工资还是按那个原数做企业年报吗？还是要加入这个少记的管理费用?

kaylee 追问

2019-04-03 11:05

做这个以前年度调整的摘要该怎么写？

庄老师 解答

2019-04-03 11:26

你好，摘要里写2018年Ｘ月几号差错更正，