送心意

金子老师

职称中级会计师,注册税务师

2019-04-03 15:30

您好,学员,汇算清缴期间费用明细表的项目没有福利费和社保都计入职工薪酬那一行,财务费用的利息收入写入利息收支那一行。

潇洒的飞机 追问

2019-04-03 15:55

可是我财务报表中的利息收入是负数呀

金子老师 解答

2019-04-03 16:02

公司没有发生利息支出吗,利息支出与利息收入的合计计入利息收支这一行。

潇洒的飞机 追问

2019-04-03 16:18

没有

潇洒的飞机 追问

2019-04-03 16:19

只有手续费和利息收入,没有利息支出

金子老师 解答

2019-04-03 16:25

那就在利息收支那一行填负数即可,我试了一下可以填负数。

潇洒的飞机 追问

2019-04-03 16:31

我试了,不可以的

金子老师 解答

2019-04-03 16:35

学员,那可以把利息收入调到“营业外收入”中,调增应纳税所得额。

金子老师 解答

2019-04-03 16:38

学员,您在核实一下您没有填做行或列吧

金子老师 解答

2019-04-03 16:39

您没有填到境外支付那一列吧。

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