公司一直是零申报，中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴和年度纳税申报表（B类，2018年版）中的资产总额：(万元) 填写 0 后不能保存，提示资产总额必须大于0，应该怎么填写？

陌上花开 追问

2019-04-03 15:51

是的，一直都是0申报

邹老师 解答

2019-04-03 15:53

你好，全部是0会提示无法申报的 
你可以做一个分录，借；库存现金   贷；其他应付款 
使得资产总额不是0

陌上花开 追问

2019-04-03 16:16

请问怎么分录？网上申报的时候只有 企业所得税年报B类和居民企业参股外国企业信息报告表，咱们这个资产总额不是注册公司的金额对吗？如果不是当时注册公司的金额话，是否可以填写 0.01？还是说必须按照您刚刚说的需要分录进去？

邹老师 解答

2019-04-03 16:17

你好，，借；库存现金 贷；其他应付款 
做这个分录是，使得资产总额不是0就可以了

陌上花开 追问

2019-04-03 16:48

老师这个分录是在那里做啊，是怎么做？之前没有做过，看了半天没有看明白...........

邹老师 解答

2019-04-03 16:50

你好，补做到2018年12月份   
借；库存现金 比如1万  
 贷；其他应付款