18年12月份无票收入，19年1月开增值税专票了，增值税申报表中的无票收入冲销填哪里

亚娟 追问

2019-04-03 17:29

亚娟 追问

2019-04-03 17:30

老师填哪里

小黎老师 解答

2019-04-03 17:37

您好，直接在第一栏进行填报

亚娟 追问

2019-04-03 17:38

第一栏填正负数对冲后金额吗？但是代开专票哪里填的开票的大于第一栏啊

小黎老师 解答

2019-04-03 17:43

你好，抱歉答成另外一个学员问不开票收入填那里申报了。小规模这个需要咨询下税务局的填列方式，因为负数填列可能申报通过不了

亚娟 追问

2019-04-03 17:46

问专管员吗

小黎老师 解答

2019-04-03 17:48

你好，可以直接12366问下申报问题就可以了