18年多交了企业所得税，可否抵扣19年第二个季度的所得税，因为报了第一季度的所得税时，还没有汇算清缴。

清💞 追问

2019-04-04 10:20

17年度的呢？留抵需要去税务申请吗？

张艳老师 解答

2019-04-04 10:23

只要没有申请退税款，就是可以继续留抵使用的。 
不用去申请，这就是您公司的钱嘛

清💞 追问

2019-04-04 10:25

那在申报表哪里填列？多交的金额不会自动带出到报表的吧？

张艳老师 解答

2019-04-04 10:31

填写进季度预缴申报表”减：实际已缴纳所得税额“ 
应该是需要自己填写的