2018年以前累计其他应付款 现在不用付了，在当年本应该转入营业外收入；但是现在跨年了，是直接做分录：借：其他应付款 贷：以前年度损益调整吗？

啦啦啦 追问

2019-04-08 09:46

现在是报2018年汇算清缴时，发现的，要在2018年汇算清缴中申报，要弥补以前年度亏损

答疑苏老师 解答

2019-04-08 09:48

你好 如果属于18年需要申报的 就计入以前年度损益调整

啦啦啦 追问

2019-04-08 09:51

那我在3月份做一笔借:其他应付款，贷:以前年度损益调整，就可以了？另外还要做，借:以前年度损益调整，贷  利润分配～未分配利润吗？

答疑苏老师 解答

2019-04-08 09:53

你好 是的 需要做的 以前年度损益调整没有余额

啦啦啦 追问

2019-04-08 09:54

好的，谢谢！

啦啦啦 追问

2019-04-08 09:54

像这种情况，年报的数据和账上的数据不一致，正常码

啦啦啦 追问

2019-04-08 09:55

差额就在这个以前年度损益调整，做在了2019年3月份

答疑苏老师 解答

2019-04-08 09:55

你好 这个是很正常的

啦啦啦 追问

2019-04-08 09:56

好的，谢谢！

答疑苏老师 解答

2019-04-08 09:59

不客气 祝工作顺利