18年暂估的材料费，在汇算清缴前不能取回发票，如何调账？

天空之城 追问

2019-04-08 10:18

调增利润？那在汇算清缴后取得发票还是作为18年的成本？

耿老师 解答

2019-04-08 10:22

你好，会算清缴后取得的话还是18年的成本。

天空之城 追问

2019-04-08 10:23

但我在申报所得税时不是已调增利润，算18年的成本，但并没有抵扣到

耿老师 解答

2019-04-08 10:27

你好，那是因为你没有在汇算清缴前取得发票。来了以后19年的时候可以弥补以前年度

天空之城 追问

2019-04-08 10:30

19年的时候可以弥补以前年度  不明白什么意思？

耿老师 解答

2019-04-08 10:35

你好！汇算清缴的时候，是不是有一张弥补以前亏损的表？如果19年有利润的话，这一块可以通过以前年度的亏损来弥补的。

天空之城 追问

2019-04-08 10:39

但这个是系统自动生出来的，像这种情况系统会自动生出来吗？

天空之城 追问

2019-04-08 10:42

而且我在18年调增，就刚好没在减免范围内，这样导致多交很多税？

耿老师 解答

2019-04-08 10:42

你好，这里可以手工修改的。

天空之城 追问

2019-04-08 11:01

我可以把暂估的冲回来吗？然后在19年在暂估？

耿老师 解答

2019-04-08 11:04

你好，是可以这样操作的。