小规模纳税人 代开专票的，预缴金额是516.11元.可是系统自动生成应交税额是516.12元。说还要交一分钱。怎么处理？

超级会计阿紫 追问

2019-04-08 10:28

那这一分钱如何做账？营业外支出？

超级会计阿紫 追问

2019-04-08 10:29

代开的专票  含税金额是 17720元  我们预缴的516.11元 如何不含税收入是17203.89元。这是没错的  可是税务系统自动生成的应交税金是516.12元。我这就不懂了 老师。

月月老师 解答

2019-04-08 10:44

你好，我看一下增值税附加税申报系统的表格。

超级会计阿紫 追问

2019-04-08 10:59

老师麻烦您看看 谢谢

月月老师 解答

2019-04-08 11:01

你好，你的免税9万多是不开票金额，还是税控器开票金额。

超级会计阿紫 追问

2019-04-08 11:03

9万多有8万多是开具了普票的    有几千元是未开票收入

月月老师 解答

2019-04-08 11:07

你好，税控器开票计入3栏，1栏计入未开票收入。重新修改下，把表格发过来。

超级会计阿紫 追问

2019-04-08 11:11

老师 我们是小规模纳税人 季度没有超过30万不需要缴纳增值税  而且 1栏是 2栏和3栏的和。你这样填法不对

月月老师 解答

2019-04-08 11:14

你好，1栏只填未开票收入，不是合计。免税填未开票收入和税控器金额。

超级会计阿紫 追问

2019-04-08 11:20

.....抱歉 不问你了 感觉你不太专业 打扰了

月月老师 解答

2019-04-08 11:43

你好，不好意思，修改一下刚才的填报1栏=无票收入+代开+税控。