公司是试用免税计算方法的一般纳税人，2018年8月时在增值税申报表第8栏填列了免税销售额，但是没填进项税额转出。那现在要怎么变更增值税申报表才能减少企业的损失?

半夏微凉 追问

2019-04-10 09:44

问题是，适用免税计算方法的一般纳税人，出口业务也要做进项转出吗？它的全称不是“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”吗？怎么免税计算方法也有不得抵扣的进项税额吗

文文老师 解答

2019-04-10 10:37

退税率与进项税率不一致，就会有不得抵扣的进项税额

半夏微凉 追问

2019-04-10 10:39

哦，老师，我的出口时间是12月24日，然后我开具普通发票的时间是2019年1月，申报是也是填列在1月的增值税表上，那这会对公司账目有什么影响吗？

文文老师 解答

2019-04-10 11:21

不会对公司账目有影响

半夏微凉 追问

2019-04-10 11:40

我是首次接触出口业务，听说有什么年报数据跟什么核对不上，还有什么海关数据之类的，有存在这方面问题吗？

文文老师 解答

2019-04-10 12:28

出口与海关业务我是多年前接触过，现在变化大了，不敢回复了，怕说错了。

半夏微凉 追问

2019-04-10 14:20

好的，谢谢老师了

文文老师 解答

2019-04-10 14:34

好的，祝您工作顺利。