朋友2018年4月份接手一家公司，那4月份本年利润总分类账上的期初数应该是2018年1-3月份的累计数吗？利润分配期初数应该是2017年结转下来的数额吗？

霸气的毛豆 追问

2019-04-09 17:45

2018年4月份资产负债表的”未分配利润”=1-3月份本年利润累计数+2017年结转下来的未分配利润，对吗？

言岩老师 解答

2019-04-09 17:50

你好。对的是这样计算的

霸气的毛豆 追问

2019-04-09 18:42

老师，如果2018年4月建立新的账套，录期初数据，应该是截止3月份的除过损益类的科目的余额，对吗？

言岩老师 解答

2019-04-09 19:14

你好。是的。可以这样建立期初余额的

霸气的毛豆 追问

2019-04-10 14:04

老师，为什么2017年12月资产负债表的未分配利润年初数是6万多，本年利润总账的年初数是3万多，很迷茫！不是本年利润年初无余额吗？

言岩老师 解答

2019-04-10 14:24

你好。本年利润年末于余额。你看看当时是不是没有结转本年利润到未分配利润里

言岩老师 解答

2019-04-10 14:29

你好。本年利润年末无余额。有时候有的会计会忘记。你看看当时是不是没有结转呢

霸气的毛豆 追问

2019-04-10 17:39

我的主管做的账2018年12月份总分类账本年利润年初余额23万多，利润分配年初余额27万多，全是借方余额。不太明白。

霸气的毛豆 追问

2019-04-10 17:42

还有考试问一下，一个客户是一般纳税人，他说是核定征收，现在要注销，还有成本100多万，他说是财务公司账做错了，应该是什么问题呢？

言岩老师 解答

2019-04-10 17:47

你好。1.当时没有结转本年利润造成的2.可能性很多，反正是有问题她们不想用这个户了就选择注销