1到3月代开专票，怎么报表显示有退税的啊，系统自动带出来的

梦语LXT 追问

2019-04-10 11:33

1月开了40多万，可以退税？

梦语LXT 追问

2019-04-10 11:33

增值税和附加税吗

江老师 解答

2019-04-10 11:35

这个是多交的增值税代开发票的附加税退税。

梦语LXT 追问

2019-04-10 11:35

我那是增值税报表哦，附加税退的话不在那显示吧，我显示的金额是有9000多，一个季度有60多万收入

江老师 解答

2019-04-10 11:37

这个如果电脑有这样的智能化，会计人员又不用操心了，你说呢

梦语LXT 追问

2019-04-10 11:40

所以退税包括什么？增值税和多交的附加税？

江老师 解答

2019-04-10 11:42

就是退的多交的城建税、教育费附加、地方教育费附加，就是多交的附加税的一半。

梦语LXT 追问

2019-04-10 11:52

如果没发票的情况下，那金额几千元都是附征税？也就是两年前交的也是算上的意思

江老师 解答

2019-04-10 11:56

没有发票的，在企业所得税汇算清缴时属于调增事项，补交企业所得税