未开票但是有每个月材料成本结转！这样情况该怎么操作！

小朱 追问

2019-04-10 14:33

未开票收入！原材料入库去年就入了有发票

小朱 追问

2019-04-10 14:33

但是也不清楚今年开多少票！客户面前没要票

邹老师 解答

2019-04-10 14:36

你好，那就做无票收入，结转对应的成本就是了

小朱 追问

2019-04-10 15:10

做无票收入该怎么操作！谢谢老师！

小朱 追问

2019-04-10 15:11

分录和缴税该怎么交！那我能不能先结成本别人要票时候在开票缴税

邹老师 解答

2019-04-10 15:15

你好 
借；应收账款    贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税 
借；应交税费-应交增值税   贷；银行存款  
借；主营业务成本     贷；库存商品

小朱 追问

2019-04-10 15:25

但是也不确定对方要打我们多少钱！他们目前不要票！后期的话那我能不能先结转成本！后期开票在做收入这样合理吗

邹老师 解答

2019-04-10 15:26

你好，不能先结转成本，然后开具发票确认收入 
这样会导致成本与收入不匹配的

小朱 追问

2019-04-10 15:26

那我先前就这样操作了该怎么办

小朱 追问

2019-04-10 15:26

邹老师 解答

2019-04-10 15:28

你好，你需要把提前确认的成本冲销才是的

小朱 追问

2019-04-10 15:31

那如果平时客户不让我开票我是不是先不用结转成本！等开时候在结转这样可以吗！损益类的我没收入这样结转有问题吗

邹老师 解答

2019-04-10 15:33

你好，是的 
没有收入不得结转成本 
其他的损益科目是可以结转到本年利润的

小朱 追问

2019-04-10 15:38

明白了老师！那如果冲销成本的分录该怎么记！

邹老师 解答

2019-04-10 15:39

你好，是当年的成本，还是以前年度的成本？

小朱 追问

2019-04-10 15:41

嗯当年也有去年也有

邹老师 解答

2019-04-10 15:42

你好 
当年，借；原材料    贷；其他业务成本 
跨年，借；原材料    贷；以前年度损益调整——其他业务成本

小朱 追问

2019-04-10 15:48

好哒谢谢 
老师

邹老师 解答

2019-04-10 15:51

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢