小规模纳税人免增值税，附加税也减免。做账时把免交的增值税计入了营业外收入，那附加税也应计入营业外收入吗

靓丽的抽屉 追问

2019-04-10 17:13

谢谢老师，老师我还有一个问题目前我公司申报财报时资产负债表应收，应付是负数。最后资产和权益都是负数，我需要调整一下吗？还是直接申报

庄老师 解答

2019-04-10 17:38

你好，要查一下是什么原因，要调整一下比较好

靓丽的抽屉 追问

2019-04-11 10:50

老师，是因为我们社保和公积金有三个月没有交费，导致成负数。还有就是公账上也没有钱货币资金就很少。

靓丽的抽屉 追问

2019-04-11 10:52

我需要调整嘛，还是直接申报

庄老师 解答

2019-04-11 11:09

要调整一下，报表都是负数不好看

靓丽的抽屉 追问

2019-04-11 11:35

谢谢老师，那我直接调整货币资金，增加现金收入，需要手填一张借款单据吗

庄老师 解答

2019-04-11 11:35

你好，要的，要有附单才行，

靓丽的抽屉 追问

2019-04-11 11:43

谢谢老师，那公司向老板借款10万，资产总计就变成了正数9万，有没有什么影响啊，还是先少借点。附件我就写个借款单就可以了是吧

庄老师 解答

2019-04-11 11:54

你好，都可以，没什么事